Účtování o úroku a sražené dani

Dotaz:

Jsme příspěvková organizace (základní škola) zapojená prostřednictvím zřizovatele do tzv. cash poolingu. Zřizovatel nám posílá měsíčně úrok (brutto) a banka si strhává ve stejný den sraženou daň z úroku. Je správné účtování úroku 241/662 a sražené daně 538/241? Předpokládáme, že to znamená v DP PO taktéž výnosy a a náklady v hlavní činnosti.

Odpověď:

Veřejně prospěšný poplatník, a tedy i Vaše organizace,  podle ustanovení zákona č.…